Auf unserer neuen Seite („Wissen, worauf es beim Geschäftsführer-Exit ankommt“) bieten wir einen Newsletter an, der sich mit einem besonderen Fokus an GmbH-Geschäftsführer (egal ob weiblich, männlich oder divers) richtet.

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Ja, das MoPeG steht vor der Tür! Nein, das MoPeG ist kein knatterndes Zweirad-Fahrzeug aus dem vergangenen Jahrhundert! Sein letzter Buchstabe ist ein „G“. Dieses „G“ steht für Gesetz, genauer für Personengesellschaftsrechtsmodernisierungsgesetz, abgekürzt MoPeG.

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Das von dem Bundesanzeiger Verlag geführte Transparenzregister dient der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Zur Verwirklichung dieses Ziels normiert das Geldwäschegesetz Mitteilungspflichten von Vereinigungen über deren Eigentums- und Kontrollstrukturen gegenüber der Bundesanzeiger Verlags GmbH. Konkret werden in dem Register die wirtschaftlich Berechtigten von den im Geldwäschegesetz näher bezeichneten Gesellschaften und Vereinigungen erfasst.

Durch das Inkrafttreten des Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz (TraFinG) zum 01.08.2021 wurde das Transparenzregister vom sog. Auffangregister zum sog. Vollregister. Dies führt dazu, dass nahezu alle Gesellschaften mit Sitz in Deutschland meldepflichtig sind. Sie müssen ihre wirtschaftlich Berechtigten ermitteln und diese dem Transparenzregister aktiv melden. Insbesondere für den verantwortlichen Unternehmensleiter  (Geschäftsführer, Vorstand etc.) besteht ein persönliches Haftungsrisiko . Die Einhaltung der Transparenzregisterpflichten muss nun außerdem standardmäßig in das Prüfprogramm einer Due Diligence Prüfung bei M&A-Transaktionen aufgenommen werden.

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